Данъчна измама в Северен Рейн-Уестфалия: Голям набег срещу измамници на въртележка!

LBF NRW ermittelt gegen Karussellbetrüger in Nordrhein-Westfalen, die Millionen an Umsatzsteuer hinterzogen haben.
LBF NRW разследва измамници на въртележка в Северен Рейн-Уестфалия, които са избягали от милиони данък върху продажбите. (Symbolbild/ANAG)

Данъчна измама в Северен Рейн-Уестфалия: Голям набег срещу измамници на въртележка!

На 7 февруари 2025 г. Държавната служба започна обширни мерки за търсене в Северен Рейн-Уестфалия за борба с финансовата престъпност (LBF NRW). Тези набези са част от належащ преглед срещу заподозрян пръстен от измамници на въртележка, които според прогнозите са избягали най -малко 6 милиона евро данък върху продажбите. Разследването е под кодовото име „Холандска вятърна мелница“ и е започнато въз основа на знанията на Европейската прокуратура на прокуратурата в Ротердам.

В центъра на разследването е търговец на автомобили от North Rhine-Westphalia, който използва използвани превозни средства от местни компании. Той заяви, че е получил фактури с доказан данък върху продажбите, който той твърди като данък за вход и е получил възстановяване. Въпреки това, превозните средства бяха продадени като маржин превозни средства на компании в Холандия и Словения. В тази специална данъчна система за маржин ДДС се губи до пълната продажна цена, когато превозното средство се продава от частно лице.

Механиката на измамата с въртележка

Така наречената измама с въртележка, известна още като липсващ търговец вътрешно общност (MTIC) MARD, е обща форма на данъчна измама в рамките на ЕС, в която няколко компании участват в различни държави-членки. В тази измама дилър във веригата на доставки не извършва данъка върху продажбите, платен от клиентите на данъчната служба. От своя страна купувачите претендират за данък за вход и ги получават от данъчните власти, което води до значителна загуба на данъчен доход.

  • Описание на бизнеса с въртележка:
  • Компанията S бяха продадени на посредник Z в други страни от ЕС без данък върху продажбите.
  • Z продава стоките на предприемачите U и трябва да плаща данък върху продажбите, но не го прави.
  • U продава стоките обратно на S и получава възстановяване на данъци от данъка от данъка.

„изчезналия търговец“, който в този случай функционира като посредник, изчезва от пазара преди датата на падежа на данъка върху продажбите. Структурата на такива транзакции с въртележка затруднява разкриването на практиките за измами, тъй като те все повече се изтласкват през границите. Често той е с висока цени, но физически малки продукти като мобилни телефони или компютърни чипове, които се използват при тези машини.

Финансови ефекти и контрол

Според оценките страните от ЕС губят около 50 милиарда евро годишно поради измама с въртележка, докато Германия е засегната само между 5 и 14 милиарда евро. Общите щети от организирани измами с банди в рамките на Съюза се изчисляват на до 140 милиарда евро годишно. Тези значителни суми илюстрират измерението на проблема.

За борба с измамите, някои страни, включително Германия, предприеха мерки. През 2011 г. беше въведена процедурата за обратна такса за определени стоки, докато през 2013 г. беше установено задължението за предоставяне на доказателства за без данъци вътрешни общности. Комисията на ЕС и икономическият комисар Пиер Московичи също изискват реформи в проучването на ДДС, за да се спре подобни измами.

Основна за арест е издадена срещу основния заподозрян за настоящите разследвания и мерки за гарантиране на инициирани активи. LBF NRW е разположил цялото данъчно разследване на Северен Рейн-Уестфан под един покрив от 1 януари 2025 г., което е предназначено да допринесе за ангажираността на борбата с финансовата престъпност. Това е първият държавен орган от този вид във Федерална република Германия и подчертава нарастващата сериозност при справяне с данъчните измами и нейните криминални структури.

Развитието като част от операцията на „холандската вятърна мелница“ се наблюдава отблизо от финансовата администрация в Северна Рейн-Уестфалия, докато страните от европейските партньори също настояват за засилено сътрудничество, за да се предотвратят ефективно подобни измамни машини.

Details
Quellen