Porezna prijevara u Sjevernoj Rajne-Westphalia: velika racija protiv prevaranta od vrtilja!

Porezna prijevara u Sjevernoj Rajne-Westphalia: velika racija protiv prevaranta od vrtilja!

7. veljače 2025. Državni ured pokrenuo je opsežne mjere pretraživanja u Sjevernoj Rajni-zapadnoj zapadnoj i za borbu protiv financijskog kriminala (LBF NRW). Ove su racije dio gorućeg ispita protiv sumnjivog prstena prevaranta od vrtića koji su, prema procjenama, izbjegli najmanje 6 milijuna eura poreza na promet. Istraga je pod kodnim imenom "Nizozemska vjetrenjača" i pokrenuta je na temelju saznanja Europskog javnog tužitelja u Rotterdamu.

U središtu istrage je trgovac automobila iz Sjeverne Rhine-Westphalia, koji je koristio rabljena vozila iz domaćih tvrtki. Izjavio je da je primio fakture s dokazanim porezom na promet, za koji je tvrdio kao ulazni porez i dobio nadoknadu. Međutim, vozila su prodana kao marginalna vozila tvrtkama u Nizozemskoj i Sloveniji. U ovom posebnom poreznom sustavu marže, PDV se gubi po punoj prodajnoj cijeni kada vozilo prodaje privatni pojedinac.

Mehanika prijevare valjaka

takozvana prijevara vrtilja, poznata i kao nestali trgovac unutar zajednice (MTIC), uobičajeni je oblik poreznih prijevara unutar EU-a, u kojem je nekoliko tvrtki uključeno u različite države članice. U ovoj prijevari, trgovac u lancu opskrbe ne izvršava porez na promet koji su kupci plaćali poreznom uredu. Zauzvrat, kupci zahtijevaju porez na ulaz i primaju ih od poreznih tijela, što dovodi do značajnog gubitka poreznog dohotka.

• Opis poslovanja s vrtićem:
• Tvrtka je prodana posredniku Z u drugim zemljama EU bez poreza na promet.
• Z prodaje robu poduzetnicima u i mora plaćati porez na promet, ali to ne čini.
• U prodaje robu natrag u S i dobiva povrat poreza u ulazu od poreznog ureda.

"nestali trgovac", koji u ovom slučaju funkcionira kao posrednik, nestaje s tržišta prije roka poreza na promet. Struktura takvih transakcija karusela otežava otkrivanje prakse prijevara, jer su ih sve više gurnule po granicama. Često je to visoko, ali fizički mali proizvodi poput mobilnih telefona ili računalnih čipsa koji se koriste u tim mahinacijama.

Financijski učinci i kontrola

Prema procjenama, zemlje EU -a godišnje gube oko 50 milijardi eura zbog prijevare vrtilja, dok je Njemačka pogođena samo između 5 i 14 milijardi eura. Ukupna šteta organiziranom prijevarom bandi unutar Unije procjenjuje se na do 140 milijardi eura godišnje. Ovi značajni zbroji ilustriraju dimenziju problema.

Za borbu protiv prijevara, neke su zemlje, uključujući Njemačku, poduzele mjere. U 2011. godini uveden je postupak obrnutog naboja za određenu robu, dok je 2013. godine uspostavljena obveza pružanja dokaza za isporuke unutar zajednice bez poreza. Komisija za EU i ekonomski povjerenik Pierre Moscovici također zahtijevaju reforme u istraživanju PDV -a kako bi zaustavili takve prevare.

Podan je nalog za uhićenje protiv glavnog osumnjičenog za trenutne istrage i mjere za osiguravanje pokretanja imovine. LBF NRW je od 1. siječnja 2025. godine pripao čitavu poreznu istragu Sjeverne Rajne-zapadno-zapadno-zapadno-zapadno, koji je namijenjen da doprinese počinjenoj borbi protiv financijskog kriminala. To je prva državna vlast ove vrste u Saveznoj Republici Njemačkoj i naglašava rastuću ozbiljnost u suočavanju s poreznim prijevarama i njegovim kriminalnim strukturama.

Razvijanje u sklopu operacije "nizozemske vjetrenjače" pomno je promatrala financijska uprava u Sjevernoj Rajni-zapadnoj, dok zemlje europskog partnera također zahtijevaju povećanu suradnju kako bi učinkovito spriječile takve lažne mahinacije.