Oszustwa podatkowe w północno-westfalii: duży nalot na oszustwo karuzeli!

Oszustwa podatkowe w północno-westfalii: duży nalot na oszustwo karuzeli!

W dniu 7 lutego 2025 r. Biuro stanowe zainicjowało obszerne środki wyszukiwania w północno-westfalii w celu zwalczania przestępczości finansowej (LBF NRW). Te naloty są częścią pilnego egzaminu przeciwko podejrzanym pierścieniu oszustów karuzeli, którzy według szacunków uniknęli co najmniej 6 milionów euro podatku od sprzedaży. Dochodzenie jest pod nazwą kodową „Holenderska wiatrak” i zostało zainicjowane na podstawie wiedzy europejskiej prokuratury w Rotterdamie.

W centrum śledztwa znajduje się dealer samochodów z północnej Ren-Westphalia, który wykorzystał używane pojazdy od firm krajowych. Stwierdził, że otrzymał faktury ze sprawdzonym podatkiem od sprzedaży, który stwierdził jako podatek naliczania i otrzymał zwrot kosztów. Jednak pojazdy były sprzedawane jako pojazdy marginesowe firmom w Holandii i Słowenii. W tym specjalnym systemie podatku od marginesu VAT jest utracone do pełnej ceny sprzedaży, gdy pojazd jest sprzedawany przez osobę prywatną.

Mechanika oszustwa karuzeli

Tak zwane oszustwo karuzelowe, znane również jako Mingacja Trader Intra-Community (MTIC), jest powszechną formą oszustwa podatkowego w UE, w której kilka firm jest zaangażowanych w różne państwa członkowskie. W tym oszustwie sprzedawca łańcucha dostaw nie przeprowadza podatku od sprzedaży płaconego przez klientów podatkowych. Z kolei kupujący twierdzą, że podatek naliczający i otrzymują od nich od organów podatkowych, co prowadzi do znacznej utraty dochodu podatkowego.

• Opis karuzeli:
• Spółki S zostały sprzedane pośrednikowi Z w innych krajach UE bez podatku od sprzedaży.
• Z sprzedaje towary przedsiębiorcom U i musi płacić podatek od sprzedaży, ale tego nie robi.
• U sprzedaży towary z powrotem do S i otrzymuje zwrot podatku od urzędu podatkowego.

„brakujący handlowiec”, który w tym przypadku działa jako pośrednik, znika z rynku przed terminem podatku od sprzedaży. Struktura takich transakcji karuzeli utrudnia odkrycie praktyk oszustwa, ponieważ coraz częściej były one przekraczane. Często są to wysokie, ale fizycznie małe produkty, takie jak telefony komórkowe lub żetony komputerowe, które są używane w tych machinacjach.

Efekty finansowe i kontrola

Według szacunków kraje UE tracą około 50 miliardów euro rocznie z powodu oszustwa karuzelowego, podczas gdy Niemcy mają wpływ na same 5 do 14 miliardów euro. Całkowite szkody przez zorganizowane oszustwo gangów w związku szacuje się na nawet 140 miliardów euro rocznie. Te znaczne sumy ilustrują wymiar problemu.

Aby zwalczyć oszustwo, niektóre kraje, w tym Niemcy, podjęły środki. W 2011 r. Wprowadzono procedurę odwrotnej opłaty dla niektórych towarów, podczas gdy w 2013 r. Ustanowiono obowiązek dostarczenia dowodów na dostawy bez podatku. Komisja UE i komisarz gospodarczy Pierre Moscovici wymagają również reform w badaniu VAT, aby zatrzymać takie oszustwa.

Wydano nakaz aresztowania w stosunku do głównego podejrzanego o bieżące dochodzenia i środki w celu zapewnienia zainicjowania aktywów. LBF NRW pakuje całe dochodzenie podatkowe Północno-Westphalii pod jednym dachem od 1 stycznia 2025 r., Które ma przyczynić się do zaangażowanego zwalczania przestępstw finansowych. Jest to pierwszy tego rodzaju władza państwowa w Federalnej Republice Niemiec i podkreśla rosnącą powagę w radzeniu sobie z oszustwami podatkowymi i jego strukturami przestępczymi.

Rozwój w ramach operacji „holenderskiego wiatraka” jest ściśle obserwowany przez administrację finansową w północnej części Ren-Westfalii, podczas gdy europejskie kraje partnerskie wymagają również zwiększonej współpracy w celu skutecznego zapobiegania tak fałszywym machinacjom.