المسؤولية الضريبية لكبار السن: المتقاعد في دار التمريض تحت الضغط!

المسؤولية الضريبية لكبار السن: المتقاعد في دار التمريض تحت الضغط!

يواجه المتقاعد البالغ من العمر 99 عامًا طلب تقديم الإقرارات الضريبية على مدار السنوات الثلاث الماضية. تتلقى المتقاعد معاشًا تقاعديًا صغيرًا ويعيش في دار لرعاية المسنين حيث تتمتع بخمسة مستوى من الرعاية. هذه الدرجة تعني أنها تعاني من قيود جدية على استقلالها وتتطلب رعاية شاملة. أعربت ابنها عن أنها ، بسبب حالتها الصحية ، غير قادرة على تلبية متطلبات مكتب الضرائب. يثير هذا الموقف أسئلة حول الالتزامات الضريبية للمتقاعدين.

في ألمانيا ، يلتزم المتقاعدون بتقديم إقرار ضريبي بمجرد أن يتجاوز دخلهم الخاضع للضريبة الدخل الأساسي السنوي. في عام 2024 ، كان هذا 11784 يورو للأشخاص العازبين وسيتم رفعه إلى 12،096 يورو في عام 2025. يتم استخدام دخل المعاشات التقاعدية ، بما في ذلك المعاشات التقاعدية القانونية ومعاشات الأرامل ، لتحديد المسؤولية الضريبية. يمكن لمكتب الضرائب أيضًا طلب إقرارات ضريبية للمتقاعد في دار لرعاية المسنين ، بغض النظر عن عمره أو صحته. يمكن أن يؤدي الفشل في تقديم الإقرار الضريبي في الوقت المحدد إلى التذكيرات والأموال الإلزامية.

المتطلبات الضريبية والمواعيد النهائية

كان الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي للمتقاعد المعني أربعة أسابيع. ومع ذلك ، يمكن تمديد هذه الفترة إذا كانت هناك قيود صحية. في مثل هذه الحالات ، يوصي خبراء الضرائب بالتقدم لتمديد الموعد النهائي في الوقت المناسب. تتمثل أحد الأدوات المهمة لإنشاء الإقرار الضريبي في الإخطار المرجعي للمعاشات التقاعدية التي يتلقاها المتقاعدون من تأمين المعاشات التقاعدية عند الطلب. يحتوي هذا الإشعار على بيانات ذات صلة حول زيادة المعاشات التقاعدية وسنة بدء المعاش.

يتلقى مكتب الضرائب تلقائيًا جميع البيانات الضريبية ذات الصلة من تأمين المعاشات التقاعدية. ومع ذلك ، يجب على المتقاعدين التحقق بانتظام مما إذا كانوا ملزمين بتقديم إقرار ضريبي. عند حساب الدخل الخاضع للضريبة ، تجدر الإشارة إلى أنه بالإضافة إلى المعاش القانوني ، يتم استخدام دخل آخر - مثل الأجور أو إيرادات الإيجار - للضرائب.

الإعفاء الضريبي

المتقاعدين لديهم خيار فرض ضرائب على نفقات معينة من أجل تقليل عبء الضرائب. تشمل التكاليف القابلة للخصم تكاليف الرعاية والمرض ، وتكاليف الإقامة في دار التمريض والنفقات الطبية. يمكن أيضًا المطالبة بخدمات Craftsman للتحويلات المناسبة أو المساعدين المدفوعين. تعتبر هذه الإعفاءات الضريبية مهمة بشكل خاص للأشخاص المعتمدين على المعاشات التقاعدية ، لأنها تعتمد غالبًا على دعم مالي إضافي.

لعام 2025 ، تنطبق بعض التغييرات في قانون الضرائب أيضًا. تم زيادة البدل الأساسي للأشخاص العازبين إلى 12،096 يورو ، بينما يزداد إلى 24192 يورو للأزواج. الحصة الخاضعة للضريبة من المعاشات التقاعدية للاعبين الجدد هي الآن 89 في المئة ؛ هذا يمثل تغييرًا مقارنة بالعام السابق. يجب أن يكون المتقاعدون أيضًا على دراية بخيارات التحسين الضريبي ، بما في ذلك استخدام تكاليف الإعلان مثل تكاليف السفر لتحديد مواعيد الطبيب أو فحص تقسيم الزوج في حالة التقييم المشترك.

في ضوء المتطلبات الضريبية المعقدة والأعباء التي يتعرض لها كبار السن غالبًا ، من الأهمية بمكان أن يكون المتقاعدون وأقاربهم على اطلاع جيد. إن تقديم الإقرار الضريبي في الوقت المناسب ليس مهمًا للامتثال للوائح القانونية فحسب ، بل أيضًا للحفاظ على المزايا المالية.

يمكن العثور على مزيد من التفاصيل حول الالتزامات الضريبية للمتقاعدين والبدلات الحالية في تقارير إخطار التقاعد 24 ، والذي يوفر أيضًا نصائح مفيدة لتحسين الضرائب للمتقاعدين. يمكن العثور على معلومات تكميلية عن الوضع الضريبي 2025 في المعرفة المتقاعدة .