Skattepligt for seniorer: Pensionist på plejehjemmet under pres!

Skattepligt for seniorer: Pensionist på plejehjemmet under pres!

En 99-årig pensionist står over for anmodningen om at indsende selvangivelser i de sidste tre år. Pensionist modtager en lille pension og bor på et plejehjem, hvor hun har fem plejeniveau. Denne grad betyder, at den lider af en alvorlig begrænsning af dens uafhængighed og kræver omfattende pleje. Hendes søn udtrykte, at hun på grund af sin sundhedstilstand ikke er i stand til at opfylde kravene på skattekontoret. Denne Situation rejser spørgsmål om pensionsforpligtelser.

I Tyskland er pensionister forpligtet til at forelægge en selvangivelse, så snart deres skattepligtige indkomst overstiger den årlige grundlæggende godtgørelse. I 2024 var dette 11.784 euro for enlige mennesker og vil blive rejst til 12.096 euro i 2025. Pensionsindkomsten, inklusive lovbestemte pensioner og enkepensioner, bruges til at bestemme skattepligt. Skattekontoret kan også anmode om selvangivelser for pensionisten på et plejehjem, uanset deres alder eller helbred. En manglende indsendelse af selvangivelsen af ​​tiden kan resultere i påmindelser og obligatoriske penge.

skattebehov og frister

Fristen for at indsende selvangivelsen for den pågældende pensionist var fire uger. Imidlertid kunne denne periode udvides, hvis der er sundhedsbegrænsninger. I sådanne tilfælde anbefaler skatteeksperter at ansøge om forlængelse af fristen i god tid. Et vigtigt værktøj til oprettelse af selvangivelsen er den pensionsreference -meddelelse, som pensionisterne modtager fra din pensionsforsikring på anmodning. Denne meddelelse indeholder relevante data om pensionsstigninger og året for starten af ​​pensionen.

Skattekontoret modtager automatisk alle relevante skattedata fra pensionsforsikringen. Ikke desto mindre bør pensionister regelmæssigt kontrollere, om de er forpligtet til at indsende en selvangivelse. Ved beregning af den skattepligtige indkomst skal det bemærkes, at ud over den lovbestemte pension, bruges anden indkomst - såsom lønninger eller lejeindkomst - til skat.

skattelettelse

pensionister har mulighed for at beskatte visse udgifter for at reducere deres skattebyrde. De fradragsberettigede omkostninger inkluderer omkostninger til pleje og sygdom, omkostninger til indkvartering på plejehjem og medicinske udgifter. Håndværkets tjenester til alder -passende konverteringer eller privat betalte assistenter kan også kræves. Disse skattelettelser er især vigtige for pensionsafhængige personer, da de ofte er afhængige af yderligere økonomisk støtte.

For 2025 gælder nogle ændringer i skattelovgivningen også. Den grundlæggende godtgørelse for enlige mennesker blev øget til 12.096 euro, mens det øges til 24.192 euro for ægtepar. Den skattepligtige andel af pension for nye spillere er nu 89 procent; Dette repræsenterer en ændring sammenlignet med året før. Pensionister bør også være opmærksomme på mulighederne for skatteoptimering, herunder brugen af ​​annonceringsomkostninger såsom rejseomkostninger til lægeudnævnelser eller undersøgelse af ægtefællen, der opdeler i tilfælde af fælles vurdering.

I betragtning af de komplekse skattekrav og de byrder, som ældre ofte udsættes for, er det vigtigt, at pensionister og deres pårørende er godt informeret. Rettidig indsendelse af selvangivelsen er ikke kun vigtigt for overholdelse af lovlige regler, men også for bevarelse af økonomiske fordele.

Yderligere detaljer om skatteforpligtelser for pensionister og aktuelle kvoter kan findes i rapporterne fra merkur Pensionsmeddelelse24 , som også giver nyttige tip til skatteoptimering for pensionister. Supplerende oplysninger om skattesituationen 2025 findes på pensionistkendskab .