Porezna obveza za starije osobe: umirovljenik u staračkom domu pod pritiskom!

Porezna obveza za starije osobe: umirovljenik u staračkom domu pod pritiskom!

99-godišnji umirovljenik suočen je sa zahtjevom za podnošenje poreznih prijava u posljednje tri godine. Umirovljenik prima malu mirovinu i živi u staračkom domu u kojem ima pet razina skrbi. Ovaj stupanj znači da pati od ozbiljnog ograničenja neovisnosti i zahtijeva sveobuhvatnu njegu. Njezin je sin izrazio da, zbog zdravstvenog stanja, nije u stanju ispuniti zahtjeve poreznog ureda. Ova situacija postavlja pitanja o poreznim obvezama umirovljenika.

U Njemačkoj umirovljenici dužni su podnijeti poreznu prijavu čim njihov oporezivi dohodak premaši godišnji osnovni dodatak. Godine 2024. ovo je bilo 11.784 eura za samohrane osobe, a bit će prikupljeno na 12.096 eura 2025. godine. Prihodi od mirovina, uključujući zakonske mirovine i mirovine udovice, koriste se za određivanje porezne obveze. Porezni ured također može zatražiti porezne prijave umirovljenika u staračkom domu, bez obzira na njihovu dob ili zdravlje. Neuspjeh u podnošenju porezne prijave na vrijeme može rezultirati podsjetnicima i obveznim novcem.

Porezni zahtjevi i rokovi

Rok za podnošenje porezne prijave za dotičnog umirovljenika bio je četiri tjedna. Međutim, ovo bi se razdoblje moglo produžiti ako postoje zdravstvena ograničenja. U takvim slučajevima, porezni stručnjaci preporučuju da se na vrijeme prijave za produženje roka. Važan alat za stvaranje porezne prijave je obavijest o mirovini koju umirovljenici dobivaju od vašeg mirovinskog osiguranja na zahtjev. Ova obavijest sadrži relevantne podatke o povećanju mirovine i godini početka mirovine.

Porezni ured automatski prima sve relevantne porezne podatke od mirovinskog osiguranja. Ipak, umirovljenici bi trebali redovito provjeravati jesu li dužni podnijeti poreznu prijavu. Pri izračunavanju oporezivog dohotka, treba napomenuti da se uz zakonsku mirovinu, drugi prihodi - poput plaća ili prihoda od najma - koriste za oporezivanje.

Porezna olakšica

Umornici imaju mogućnost oporezivanja određenih troškova kako bi smanjili porezni teret. Odbitni troškovi uključuju troškove skrbi i bolesti, troškove smještaja u staračkom domu i medicinskim troškovima. Također se mogu tvrditi da se mogu zatražiti i usluge obrtnika za dobne konverzije ili privatno plaćene pomoćnike. Ove porezne olakšice posebno su važne za osobe ovisne o mirovinama, jer često ovise o dodatnoj financijskoj potpori.

Za 2025. primjenjuju se i neke promjene u poreznom zakonu. Osnovni dodatak za samohrane ljude povećan je na 12.096 eura, dok se za bračne parove povećava na 24.192 eura. Oporezivi udio mirovine za nove igrače sada je 89 posto; To predstavlja promjenu u odnosu na prethodnu godinu. Umirovljenici bi također trebali biti svjesni opcija za optimizaciju poreza, uključujući upotrebu troškova oglašavanja kao što su putni troškovi za liječničke sastanke ili ispitivanje cijepanja supružnika u slučaju zajedničke procjene.

S obzirom na složene porezne zahtjeve i teret kojima su stariji ljudi često izloženi, ključno je da su umirovljenici i njihova rođaci dobro informirani. Pravovremeno podnošenje porezne prijave nije važno samo za usklađenost s pravnim propisima, već i za očuvanje financijskih prednosti.

Daljnji detalji o poreznim obvezama umirovljenika i trenutnim naknadama mogu se naći u izvješćima obavijest o mirovini24 , koji također pruža korisne savjete za poreznu optimizaciju za umirovljenike. Dodatne informacije o poreznoj situaciji 2025. mogu se naći na Znanje o umirovljenika .