Skatteplikt for eldre: Pensjonist på sykehjemmet under press!

Skatteplikt for eldre: Pensjonist på sykehjemmet under press!

En 99 år gammel pensjonist blir møtt med forespørselen om å sende inn selvangivelser de siste tre årene. Pensjonisten mottar en liten pensjon og bor på et sykehjem der hun har fem omsorgsnivå. Denne graden betyr at den lider av en alvorlig begrensning av dens uavhengighet og krever omfattende omsorg. Sønnen hennes uttrykte at hun på grunn av sin helsetilstand ikke klarer å oppfylle kravene til skattekontoret. Denne situasjonen reiser spørsmål om skatteforpliktelser fra pensjonister.

I Tyskland er pensjonister forpliktet til å sende inn en selvangivelse så snart deres skattepliktige inntekt overstiger den årlige grunnleggende godtgjørelsen. I 2024 var dette 11.784 euro for enslige personer og vil bli hevet til 12.096 euro i 2025. Pensjonsinntekten, inkludert lovpålagte pensjoner og enkepensjoner, brukes til å bestemme skatteplikt. Skattekontoret kan også be om selvangivelse for pensjonisten på et sykehjem, uavhengig av alder eller helse. Unnlatelse av å sende inn selvangivelsen i tide kan føre til påminnelser og obligatoriske penger.

Skattekrav og tidsfrister

Fristen for å sende inn selvangivelsen for den aktuelle pensjonisten var fire uker. Imidlertid kan denne perioden utvides hvis det er helsebegrensninger. I slike tilfeller anbefaler skatteeksperter å søke om utvidelse av fristen i god tid. Et viktig verktøy for å opprette selvangivelsen er pensjonsreferansevarslingen som pensjonister mottar fra pensjonsforsikringen din på forespørsel. Denne varslingen inneholder relevante data om pensjonsøkninger og året for pensjonen.

Skattekontoret mottar automatisk alle relevante skattedata fra pensjonsforsikringen. Likevel bør pensjonister jevnlig sjekke om de er forpliktet til å sende inn en selvangivelse. Når du beregner den skattepliktige inntekten, skal det bemerkes at i tillegg til lovfestet pensjon, brukes andre inntekter - for eksempel lønn eller leieinntekter - til å skattlegge.

skattelettelser

Pensjonister har muligheten til å beskatte visse utgifter for å redusere skattetrykket. De fradragsberettigede kostnadene inkluderer omsorgs- og sykdomskostnader, overnattingskostnader i sykehjemmet og medisinske utgifter. Håndverkertjenester for aldersmessige konverteringer eller private betalte assistenter kan også kreves. Disse skattelettelser er spesielt viktige for pensjonsavhengige personer, siden de ofte er avhengige av ytterligere økonomisk støtte.

For 2025 gjelder også noen endringer i skatteloven. Den grunnleggende godtgjørelsen for enslige personer ble økt til 12.096 euro, mens det øker til 24.192 euro for ektepar. Den skattepliktige andelen av pensjonen for nye spillere er nå 89 prosent; Dette representerer en endring sammenlignet med året før. Pensjonister bør også være klar over alternativene for skatteoptimalisering, inkludert bruk av reklamekostnader som reisekostnader for legeavtaler eller undersøkelse av ektefellen som splittes i tilfelle felles vurdering.

Med tanke på de komplekse skattekravene og byrdene som eldre mennesker ofte blir utsatt for, er det avgjørende at pensjonister og deres pårørende er godt informert. Rettidig innlevering av selvangivelsen er ikke bare viktig for overholdelse av juridiske forskrifter, men også for bevaring av økonomiske fordeler.

Ytterligere detaljer om skatteforpliktelsene til pensjonister og gjeldende godtgjørelser finner du i rapportene om Pensjonsvarsling24 , som også gir nyttige tips for skatteoptimalisering for pensjonister. Tilleggsinformasjon om skattesituasjonen 2025 finner du på pensjonistkunnskap .