Davčna obveznost za starejše: upokojenec v domu za ostarele pod pritiskom!

Davčna obveznost za starejše: upokojenec v domu za ostarele pod pritiskom!

99-letni upokojenec se sooča z zahtevo, da v zadnjih treh letih predloži davčne napovedi. Upokojenec prejme majhno pokojnino in živi v domu za ostarele, kjer ima pet ravni oskrbe. Ta stopnja pomeni, da trpi zaradi resne omejitve njegove neodvisnosti in zahteva celovito nego. Njen sin je izrazil, da zaradi svojega zdravstvenega stanja ne more izpolniti zahtev davčnega urada. Ta situacija sproža vprašanja o davčnih obveznostih upokojencev.

V Nemčiji so upokojenci dolžni predložiti davčno napoved takoj, ko njihov obdavčljivi dohodek presega letno osnovno nadomestilo. Leta 2024 je bilo to za samske ljudi 11.784 evrov in bo leta 2025 zbrano na 12.096 evrov. Za določitev davčne obveznosti se uporabljajo pokojninski dohodek, vključno z zakonskimi pokojninami in vdovo pokojnine. Davčni urad lahko zahteva tudi davčne napovedi za upokojenca v domu za ostarele, ne glede na starost ali zdravje. Če pravočasno ne predložite davčne napovedi, lahko povzroči opomnike in obvezen denar.

davčne zahteve in roki

Rok za oddajo davčne napovedi za zadevnega upokojenca je bil štiri tedne. Vendar bi se to obdobje lahko podaljšalo, če obstajajo zdravstvene omejitve. V takih primerih davčni strokovnjaki priporočajo, da se v dobrem času prijavijo za podaljšanje roka. Pomembno orodje za ustvarjanje davčne napovedi je obvestilo o pokojninski referenci, ki ga upokojenci prejemajo od vašega pokojninskega zavarovanja na zahtevo. To obvestilo vsebuje ustrezne podatke o pokojninah in letu začetka pokojnine.

Davčni urad samodejno prejme vse ustrezne davčne podatke od pokojninskega zavarovanja. Kljub temu bi morali upokojenci redno preverjati, ali morajo predložiti davčno napoved. Pri izračunu obdavčljivega dohodka je treba opozoriti, da se za obdavčijo tudi drugi dohodek - na primer plače ali dohodek od najemnine.

davčna olajšava

upokojenci imajo možnost obdavčijo določene stroške, da se zmanjšajo davčno obremenitev. Odbitni stroški vključujejo stroške oskrbe in bolezni, stroške nastanitve v negovalnem domu in zdravstvene stroške. Zahtevajo se lahko tudi obrtniške storitve za starostne konverzije ali zasebno plačane pomočnike. Te davčne olajšave so še posebej pomembne za osebe, odvisne od pokojnin, saj so pogosto odvisne od dodatne finančne podpore.

Za 2025 veljajo tudi nekatere spremembe davčnega prava. Osnovni dodatek za posamezne ljudi je bil zvišan na 12.096 evrov, medtem ko se za poročene pare poveča na 24.192 evrov. Obdavčljivi delež pokojnine za nove igralce je zdaj 89 odstotkov; To predstavlja spremembo v primerjavi s preteklim letom. Upokojenci bi se morali zavedati tudi možnosti za optimizacijo davkov, vključno z uporabo stroškov oglaševanja, kot so potni stroški za zdravnikova imenovanja ali pregled zakonske zveze, ki se razdeli v primeru skupne ocene.

Glede na zapletene davčne zahteve in obremenitve, ki so jim starejši pogosto izpostavljeni, je ključnega pomena, da so upokojenci in njihovi sorodniki dobro obveščeni. Pravočasna predložitev davčne napovedi ni pomembna le za skladnost s pravnimi predpisi, ampak tudi za ohranjanje finančnih prednosti.

Further details on the tax obligations of pensioners and current allowances can be found in the reports of Merkur and pokojninsko obvestilo24 , ki ponuja tudi koristne nasvete za optimizacijo davkov za upokojence. Dodatne informacije o davčni situaciji 2025 najdete na znanje upokojencev .